Что нужно знать для расчёта вклада
Любой калькулятор вкладов работает с одними и теми же параметрами:
- сумма вклада — сколько вы кладёте в начале;
- годовая ставка — процент, указанный в договоре;
- срок — в днях или месяцах;
- капитализация — прибавляются ли начисленные проценты к сумме вклада и как часто;
- пополнения и снятия — если они разрешены.
Ставка в договоре всегда годовая, даже если вклад открыт на три месяца. Поэтому доход за короткий срок пропорционально меньше.
Формула простых процентов
Если проценты выплачиваются в конце срока или на отдельную карту, используется формула простых процентов:
Доход = S × r × d / 365 / 100
где S — сумма вклада, r — годовая ставка в процентах, d — срок в днях. В високосном году банки могут делить на 366 — это указано в договоре.
Пример на условных числах. 100 000 ₽ под 10% годовых на 1 год:
100 000 × 10 × 365 / 365 / 100 = 10 000 ₽.
Тот же вклад на 182 дня: 100 000 × 10 × 182 / 365 / 100 ≈ 4 986 ₽.
Формула сложных процентов (с капитализацией)
При капитализации проценты добавляются к сумме вклада, и в следующем периоде проценты начисляются уже на увеличенную сумму. Формула:
Итог = S × (1 + r / 100 / n)^(n × t)
где n — число капитализаций в год (12 — ежемесячно, 4 — ежеквартально), t — срок в годах.
Пример на условных числах. 100 000 ₽ под 10% годовых на 1 год:
| Способ начисления | Сумма через год | Доход |
|---|---|---|
| Без капитализации | 110 000 ₽ | 10 000 ₽ |
| Ежеквартальная капитализация | 110 381 ₽ | 10 381 ₽ |
| Ежемесячная капитализация | 110 471 ₽ | 10 471 ₽ |
На длинном сроке разница растёт: за 3 года при ежемесячной капитализации те же 100 000 ₽ превратятся примерно в 134 818 ₽ против 130 000 ₽ без капитализации.
Эффективная ставка: как сравнивать вклады
Эффективная ставка показывает доходность с учётом капитализации за год:
Эффективная ставка = ((1 + r / 100 / n)^n − 1) × 100
Для ставки 10% с ежемесячной капитализацией эффективная ставка ≈ 10,47%. Это помогает честно сравнить вклад с капитализацией и вклад с выплатой процентов в конце срока.
Учтите: если ставка по вкладу меняется по периодам (так называемая «лесенка»), считать нужно отдельно по каждому периоду, а средняя ставка может оказаться ниже рекламной.
Подборку вкладов с высокой ставкой ищите на странице «Лучшие вклады».
Как рассчитывается налог на вклады физических лиц
С процентов по вкладам и накопительным счетам платится НДФЛ, но не со всей суммы. Каждый год есть необлагаемый лимит: он равен 1 млн ₽, умноженному на максимальную ключевую ставку Банка России на 1-е число месяцев этого года. Налог берётся только с процентов сверх этого лимита, причём доходы по всем вкладам во всех банках суммируются.
Расчёт по шагам:
- Сложите проценты по всем вкладам и счетам за год.
- Вычтите необлагаемый лимит.
- С остатка рассчитайте НДФЛ по действующей ставке.
Банки передают сведения в налоговую, а сам налог приходит в уведомлении — декларацию подавать не нужно. Проценты по валютным вкладам с низкой ставкой и некоторые другие доходы считаются по особым правилам.
Подробно о налоге — в статье «Налог на вклады».
Пример: доход и налог на условных числах
Допустим, необлагаемый лимит в году составил условные 200 000 ₽ (реальное значение уточняйте на сайте ФНС). У вкладчика 2 000 000 ₽ под 12% годовых без капитализации на год:
- доход по вкладу: 2 000 000 × 12% = 240 000 ₽;
- сверх лимита: 240 000 − 200 000 = 40 000 ₽;
- налог при условной ставке 13%: 40 000 × 13% = 5 200 ₽.
Если бы сумма вклада была 1 000 000 ₽, доход составил бы 120 000 ₽ — меньше лимита, и налога не было бы.
Что ещё учитывать при расчёте
- Досрочное закрытие. Обычно проценты пересчитываются по сниженной ставке — доход может оказаться почти нулевым.
- Пополнение. Каждое пополнение начинает приносить проценты с даты зачисления.
- Страхование вкладов. Вклады в банках-участниках системы страхования застрахованы АСВ в пределах лимита, включая проценты. Крупные суммы разумно делить между банками.
- Инфляция. Реальная доходность — это ставка минус инфляция.
Если вам нужен доступ к деньгам в любой день, посчитайте доход по накопительному счёту — там проценты начисляются на остаток, обычно на минимальный за месяц или ежедневный.
Частые вопросы
Как рассчитать процент по вкладу?
Без капитализации умножьте сумму на годовую ставку и долю года: S × r × d / 365 / 100. С капитализацией используйте формулу сложных процентов S × (1 + r/100/n)^(n × t).
Как рассчитывается налог на вклады?
Проценты по всем вкладам за год суммируются, из них вычитается необлагаемый лимит — 1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка ЦБ на 1-е число месяцев года. С остатка удерживается НДФЛ, уведомление присылает налоговая.
Что выгоднее — капитализация или выплата процентов?
При одинаковой ставке вклад с капитализацией приносит больше, причём разница растёт со сроком. Но если банк предлагает более высокую ставку без капитализации, сравнивайте по эффективной ставке.
Сколько я получу с вклада 100 000 рублей на год?
При условной ставке 10% годовых без капитализации — 10 000 ₽, с ежемесячной капитализацией — около 10 471 ₽. Подставьте реальную ставку банка в формулы выше.
Нужно ли самому подавать декларацию по налогу на вклады?
Нет. Банки сами передают данные в налоговую, а налог рассчитывается и приходит в налоговом уведомлении. Заплатить его нужно до срока уплаты имущественных налогов.
Почему калькулятор банка показывает другую сумму?
Банк может считать по фактическому числу дней в году, учитывать «лесенку» ставок, дату открытия и пополнения. Точные правила начисления указаны в договоре вклада.
